x € 1.000 | |||||||
Omschrijving | Rekening 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | |
Baten | |||||||
19-2-1-1 | Buitensportaccommodaties | 1.938 | 3.858 | 2.059 | 2.059 | 2.059 | 2.059 |
19-2-1-2 | Binnensportaccommodaties | 3.411 | 4.337 | 4.012 | 4.012 | 4.012 | 4.012 |
19-2-1-3 | Zwembaden | 4.941 | 4.458 | 4.458 | 4.458 | 4.458 | 4.458 |
19-2-1-4 | Accommodatiebeleid | 0 | 527 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 10.290 | 13.180 | 10.528 | 10.528 | 10.528 | 10.528 | |
Lasten | |||||||
19-2-1-1 | Buitensportaccommodaties | 9.322 | 12.369 | 11.022 | 11.573 | 11.573 | 11.573 |
19-2-1-2 | Binnensportaccommodaties | 9.982 | 11.566 | 11.281 | 11.427 | 11.427 | 11.427 |
19-2-1-3 | Zwembaden | 9.476 | 10.400 | 10.461 | 10.724 | 10.724 | 10.724 |
19-2-1-4 | Accommodatiebeleid | 810 | 1.603 | 843 | 843 | 843 | 843 |
Totaal lasten | 29.590 | 35.938 | 33.608 | 34.568 | 34.568 | 34.568 | |
Saldo baten en lasten | -19.299 | -22.759 | -23.079 | -24.039 | -24.039 | -24.039 | |
Mutaties reserves | |||||||
Toevoeging reserves | 3.446 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | |
Onttrekking reserves | 2.570 | 2.689 | 2.504 | 2.504 | 2.504 | 2.504 | |
Geraamd resultaat | -20.176 | -20.118 | -20.624 | -21.584 | -21.584 | -21.584 |
Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.
In 2020 stijgen de lasten met 0,540 miljoen euro voor de Groei van de Stad en met 0,015 miljoen euro door een wijziging in de kostenverdeling. Hier staat tegenover dat in 2019 de lasten incidenteel hoger waren doordat bij de VJN 2019 0,235 miljoen euro was toegekend voor De Vechtsebanen en het uitvoeren van diverse onderzoeken. Dit resulteert in een toename van 0,320 miljoen euro in 2020 van het saldo baten en lasten (zonder mutaties reserves).
Met ingang van 1 januari 2019 valt Sport onder de BTW-vrijstelling. Dit betekent dat de BTW over de lasten niet meer aftrekbaar is. Ter compensatie hiervoor kan de gemeente jaarlijks een aanvraag indienen voor regeling Specifieke Uitkering Stimulering Sport (SPUK). In de begroting 2019 zijn de exploitatie- en onderhoudslasten (BTW-schade) en baten (SPUK uitkering) structureel opgehoogd. De uitgaven van de investeringen en Algemene Ondersteuning (overhead) fluctueren per jaar. Om die reden is de SPUK uitkering in 2019 incidenteel opgenomen en in 2020 nog niet begroot. Hierdoor zijn zowel de lasten en als baten in 2020 2,652 miljoen euro lager.
De toevoeging aan de reserve van 0,048 miljoen in 2020 is bedoeld voor toekomstige investeringen.
De onttrekking aan de reserves van 2,502 miljoen euro is bedoeld voor de dekking van de kapitaallasten van gereedgekomen investeringen.
Verbonden Partijen
Niet van toepassing.