Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Duurzame en toegankelijke accommodaties
Een groot deel van de verschillen tussen 2020 en 2019 zijn het gevolg van de resultaatbestemming van 2018, Deze bestedings- en dekkingsvoorstellen, waaronder het verwerken van de verkoop van panden en de verkooptaakstellingen, worden incidenteel in 2019 verwerkt. Dit heeft op diverse plaatsen in de begroting 2019 gevolgen. Waar dit zo is, verwijzen wij naar deze uitleg.

De verkooptaakstelling is tot op heden begroot bij programma Vastgoed en de resultaten worden behaald worden bij programma Stedelijke Ontwikkeling. Bij de behandeling van de jaarrekening 2018 hebben wij toegezegd om de verkooptaakstelling 2019 ad 2,880 miljoen euro binnen één programma te verantwoorden. Bij de 3e begrotingswijziging zal de taakstelling overgeheveld worden naar het programma Stedelijke Ontwikkeling.

Ten opzichte van 2019 zijn de baten in 2020 5,597 miljoen euro lager. Dit komt door:

• 2,880 miljoen euro lagere baten door de algemene verkooptaakstelling Vastgoed in 2019 (resultaatbestemming 2018);
• 1,646 miljoen euro lagere baten door incidentele verwerking van de verkoop Maliebaan in 2019 (resultaatbestemming 2018); en
• 1,071 miljoen euro lagere huuropbrengsten als gevolg van aflopende huurcontracten. In de lasten is eenzelfde bedrag opgenomen.

Ten opzichte van 2019 zijn de lasten per saldo in 2020 1,045 miljoen euro lager. Dit komt door:

• 0,805 miljoen euro additioneel budget uit de voorjaarsnota in 2020 voor het ongedekt deel investering NKG, Erfgoed bekledingsmuren en kazematten, tweede tranche MFA's en voor vervallen exploitatieresultaat diversen;
• 0,200 miljoen euro additioneel budget uit de voorjaarsnota 2018 voor duurzaam vastgoed;
• 1,071 miljoen euro lagere lasten in verband met aflopende huurcontracten. In de baten is een eenzelfde bedrag opgenomen;
• 0,582 miljoen euro lagere kapitaallasten omdat verschillende panden afgeschreven zijn, of gesloopt gaan worden;
• 0,270 miljoen euro lagere lasten door incidentele verwerking van de bestedings- en dekkingsvoorstellen 2018 in 2019 (resultaatbestemming 2018); en
• 0,127 miljoen euro lagere lasten voor diverse overige posten.

Mutaties reserves
Ten opzichte van 2019 zijn de onttrekkingen in 2020 in totaal 2,549 miljoen euro lager. Dit komt deels incidentele onttrekkingen in 2019 van 1,705 miljoen euro die in 2020 niet meer zijn begroot:

• 1,435 miljoen euro voor de administratieve verwerking van de realisatie van de algemene verkooptaakstelling Vastgoed 2018 (resultaatbestemming 2018); en
• 0,270 miljoen euro voor incidentele verwerking van de bestedings- en dekkingsvoorstellen 2018 in 2019 (resultaatbestemming 2018).

Het resterende verschil van 0,844 miljoen bestaat uit:

• 0,710 miljoen euro lagere onttrekking door het jaarlijks egaliseren van het verwachte resultaat in de pandenbegroting; en
• 0,134 miljoen euro lagere onttrekking uit de vaste activa reserve omdat verschillende panden afgeschreven zijn

Ten opzichte van 2019 zijn de toevoegingen aan de reserves in 2020 in totaal 5,793 miljoen euro lager. Dit komt met name door een aantal incidentele toevoegingen in 2019 die in 2020 niet meer zijn begroot:

• 2,880 miljoen euro voor de algemene verkooptaakstelling Vastgoed 2019 (resultaatbestemming 2018);
• 1,646 miljoen euro voor verkoop Maliebaan (resultaatbestemming 2018);
• 1,435 miljoen euro voor de administratieve verwerking van de realisatie van de algemene verkooptaakstelling Vastgoed 2018 (resultaatbestemming 2018); en
• 0,058 miljoen euro voor de toevoeging aan de vaste activa reserve voor de Biltstraat

In 2020 is daarnaast zal 0,226 miljoen euro meer toegevoegd worden aan de vaste activa reserve voor de Domtoren dan in 2019.

Verbonden Partijen

Niet van toepassing.