Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Doel waarvoor deze reserve is ingesteld: egalisatie van kosten die met verkiezingen samenhangen.
Het faciliteren en organiseren van verkiezingen is een structurele taak van Publiekszaken waar jaarlijks in de exploitatiebegroting een structureel budget beschikbaar voor is. In een jaar waarin er geen verkiezingen zijn, wordt dit budget gestort in de reserve. In een verkiezingsjaar gebruiken we de reserve ter dekking van de uitgaven die we niet uit het structurele budget gedekt kunnen worden.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

15-6-2017

Waarom is deze reserve ingesteld?

Egalisatiereserve om de jaarlijkse schommelingen in de legesopbrengsten omgevingsvergunningen op te vangen.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Ja

Datum Raadsbesluit

1-1-1997

Waarom is deze reserve ingesteld?

In 1997 is een revolverend stimuleringsfonds Volkshuisvesting ingesteld. Afhandeling van de uit dit fonds verstrekte leningen loopt via het SVn (Stichting Volkshuisvesting Nederland). Het betroffen startersleningen en laagrentende leningen ter stimulering van de woningmarkt. Deze regeling is inmiddels gestopt en de gemeente Utrecht ontvangt jaarlijks afgeloste bedragen terug. De bovenstaande reserve stimuleringsfonds Volkshuisvesting is ingesteld ter dekking van het risico van de verstrekte leningen (niet het volledige bedrag) en de dekking van de rentekosten.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

12-3-1990

Waarom is deze reserve ingesteld?

Bij het onttrekken van woonruimte worden compensatiebedragen in rekening gebracht. Deze gelden moeten worden aangewend om nieuwe woonruimte te creëren. Op dit moment wordt de subsidieregeling Toevoegen woonruimte uit deze reserve gedekt.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Ja

Datum Raadsbesluit

19-3-2003

Waarom is deze reserve ingesteld?

Het woonfonds wordt ingezet voor bijzondere doelgroepen en initiatieven die extra woonvoorzieningen vragen en niet in het reguliere pakket zijn opgenomen. De stortingen en onttrekkingen aan dit fonds geschieden door de afwikkeling van oude volkshuisvestingsregelingen, rentevergoedingen, saldi NRF en leges.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Ja

Datum Raadsbesluit

1-6-2007

Waarom is deze reserve ingesteld?

Uit het Utrechts Restauratiefonds worden laagrentende leningen verstrekt ter ondersteuning van particuliere eigenaren. Het Restauratiefonds richt zich op de gemeentelijke monumenten en beeldbepalende panden.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Deze reserve heeft twee doelen. Een deel is bestemd ter dekking van de archeologische opgravingen. Daarnaast wordt een deel van deze reserve ingezet ten behoeve van het ontwikkelen van het cultuurcentrum Hoge Woerd, vooral ter dekking van een deel van de kapitaalslasten.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-6-2007

Waarom is deze reserve ingesteld?

Ingesteld bij de Verantwoording 2006. Geen einddatum vanwege revolverend karakter.
Het fonds is in het leven geroepen voor het verstrekken van zachte leningen aan eigenaren/bewoners die deelnemen aan gemeentelijke renovatieprojecten. De uitvoering van deze regeling loopt via de SVn (Stichting Volkshuisvesting Nederland). De reserve is gelijk aan de omvang van de uitstaande leningen en is ter dekking van het risico en van de rentekosten.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2026

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-9-2016

Waarom is deze reserve ingesteld?

Deze reserve wordt ingezet ter dekking van de subsidiëring aan Stichting Domplein. Onder voorwaarden wordt aan de stichting een subsidie van in totaal 0,4 miljoen euro verstrekt over een periode van tien jaar, van 2016 tot en met 2026.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve is ten behoeve van het opvangen van niet begrote financiële tegenvallers in grondexploitatieprojecten en ten behoeve van het afdekken van financiële risico's bij het nemen van initiatieven in de ruimtelijke ontwikkeling van de stad. De ontwikkeling van de reserve grondexploitaties wordt in het MPR (pagina 86) toegelicht.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-7-2016

Waarom is deze reserve ingesteld?

In het verlengde van de Ruimtelijke Strategie Utrecht (RSU, 2016) is een investeringsstrategie voor gezonde verstedelijking opgesteld. De programmering van de middelen in de reserve Investeringsimpuls RSU vindt plaats volgens het bestedingskader. Het bestedingskader is vastgesteld bij het MPSO 2017 en een aangepast bestedingskader bij de besluitvorming van MPR 2019. Ontwikkeling van de reserve Investeringsimpuls RSU wordt jaarlijks toegelicht bij de actualisatie van het MPR.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2022

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2013

Waarom is deze reserve ingesteld?

In 2013 zijn de benodigde middelen voor de aan Leidsche Rijn opgelegde taakstelling in een bestemmingsreserve gestort. In 2020 zal conform de planning over deze reserve beschikt worden ten gunste van de algemene gemeentebrede middelen (2,159 miljoen)

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2019

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-7-2005

Waarom is deze reserve ingesteld?

Bij de vaststelling van de Programmabegroting 2005 is een bedrag beschikbaar gesteld van 5,5 miljoen euro ter gedeeltelijke dekking van de uitgaven van de geluidswal Woerden (Verlenging geluidswal Veldhuizen). In 2013 is deze reserve voor algemene gemeentebrede middelen verlaagd met 2,5 miljoen euro. In 2019 wordt tot uitvoering van de wal overgegaan. Naar verwachting zal de reserve niet nodig zijn. In de 2e BERAP 2019 is voorgesteld de reserve vrij te laten vallen.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

5-4-2018

Waarom is deze reserve ingesteld?

In de raadsbrief van 5 april 2018 (kenmerkt 5234988) is de raad geïnformeerd over het revolverend principe in het kader van het handhavingsprogramma 2018. Daarbij is aangegeven dat Woonfraude kan leiden tot dwangsommen en boetes. Maar ook Handhaving in het kader van de horeca, kansspelen en seksinrichtingen, (ver)bouwen en slopen kan ook leiden tot dwangsommen en boetes. Deze geïnde dwangsommen en boetes worden via de begroting direct weer ingezet voor verdere handhavingsactiviteiten.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

1-1-2028

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

5-7-2012

Waarom is deze reserve ingesteld?

Bij de berekening van de verwachte voordelen als gevolg van energiemaatregelen aan Utrechtse scholen in het kader van Utrechtse Energie is uitgegaan van bepaalde parameters (bijvoorbeeld verwachte toename van energiekosten). Met de schoolbesturen zijn overeenkomsten gesloten waarin hun aandeel in de investering is vastgelegd op basis van de verwachte besparingen. Als nadien zal blijken dat de verwachte besparing onvoldoende zijn behaald als gevolg van afwijkingen in de contractueel vastgelegde parameters, dan zijn wij als gemeente gehouden de schoolbesturen daarvoor financieel te compenseren.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

1-1-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

5-7-2012

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve is ingesteld om de mutaties in de uitvoering van de opgave Energietransitie op te kunnen vangen.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

1-1-2038

Rentetoerekening

Ja

Datum Raadsbesluit

16-9-2014

Waarom is deze reserve ingesteld?

Vanuit de beschikbaar gestelde budgetten voor Utrechtse Energie is een renteloze lening van vijftien jaar verstrekt aan het Energiefonds. Ter dekking van het risico en voor de rentelasten is deze bestemmingsreserve gecreëerd.

Aard van de reserve

Projectenreserve

Looptijd t/m

1-1-2036

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

20-6-2019

Waarom is deze reserve ingesteld?

Utrecht wil zo snel mogelijk klimaatneutraal zijn. Dat doet de gemeente door te kiezen voor een warmtevoorziening, die duurzaam, betaalbaar en betrouwbaar is. Om geen oude gasleidingen meer te hoeven vervangen wordt er in Overvecht Noord gewerkt met duurzame alternatieven. Het bestemmingsreserve wordt gevormd om op termijn grootschalige initiatieven te kunnen bekostigen.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

31-12-2043

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

29-6-2017

Waarom is deze reserve ingesteld?

Binnen het Gebiedsplan bodem worden kosten gemaakt voor de monitoring van grondwaterverontreiniging, waarvoor budget is binnen de bodembegroting, en het treffen van maatregelen (zoals tegenbemalingen) ingeval de doelstellingen van het Gebiedsplan in gevaar zijn of dreigen te komen.  Ook derden kunnen deelnemen aan het Gebiedsplan van de gemeente door middel van een bijdrageregeling. Saneringsverplichtingen van derden worden met de bijdrage overgedragen aan de gemeente. Ook de risico’s worden overgedragen aan de gemeente; door deze bijdragen te reserveren kunnen de risico’s worden gedekt.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2040

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2007

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve Meerjarige investeringen Bereikbaarheid en Luchtkwaliteit (reserve MIB) wordt ingezet voor de uitvoering van de meerjarige investeringsplannen uit het programma Bereikbaarheid en Luchtkwaliteit. Door vertraging of versnelling van projecten ontstaan er afwijkingen van het kasritme van de projecten in het Meerjaren Perspectief Ruimte (MPR). De reserve is nodig om deze fluctuaties op te vangen. Daarnaast bevat deze reserve het gemeentelijk aandeel voor de financiering van het aanvullende pakket VERDER maatregelen. De reserve wordt gevoed uit het beschikbaar gestelde jaarlijkse budget tot en met 2040.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

1-1-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2007

Waarom is deze reserve ingesteld?

De parkeerexploitatiereserve is een instrument van het parkeerbeleid. Het doel van deze egalisatiereserve is het opvangen van schommelingen in de exploitatie van parkeren. Deze reserve heeft een plafond van maximaal 15% van de parkeerbaten.

Aard van de reserve

Onderhoudsreserve

Looptijd t/m

1-1-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2001

Waarom is deze reserve ingesteld?

De onderhoudsreserve is ingesteld om de schommelingen van het meerjarig groot onderhoud aan parkeergarages, transferia en stallingsvoorzieningen op te kunnen vangen.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Deze egalisatiereserve is gevormd om al te grote schommelingen in de tarieven voor de rioolheffing op te vangen. Bij de tariefvaststelling voor het komende jaar wordt van het lopende jaar besloten om eventueel bedragen aan de reserve te onttrekken. Verder wordt bij de Verantwoording van het lopende jaar besloten om, indien nodig, eventuele overschotten te storten in de reserve en eventuele tekorten te onttrekken aan de reserve.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Deze egalisatiereserve is gevormd om al te grote schommelingen in de tarieven voor de afvalstoffenheffing op te vangen. Bij de tariefvaststelling voor het komende jaar wordt bij de voorjaarsnota van het lopende jaar besloten om eventueel bedragen aan de reserve te onttrekken. Verder wordt bij de Verantwoording van jaar t besloten om, indien nodig, eventuele overschotten te storten in de reserve en eventuele tekorten te onttrekken aan de reserve.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

29-6-2017

Waarom is deze reserve ingesteld?

Bij de Voorjaarsnota 2017 is de ernst van de Essentaksterfte en de gevolgen van deze ziekte inzichtelijk gemaakt. Gezien de onzekerheid over het verloop van de ziekte is toen besloten een bedrag van 5,0 miljoen euro beschikbaar te stellen en te storten in een reserve. Daarmee zijn wij naar verwachting in staat gedurende vijf jaren de noodzakelijke maatregelen uit te voeren en de gevolgen van het daadwerkelijke verloop van de ziekte in de praktijk te monitoren.

Saldo per 1 januari 2019 is 4,327 miljoen waarvan 0,874 miljoen verplicht per 1 juli 2019 en 3,453 mijoen niet verplicht. Vanaf eind augustus 2019 wroden 18.000 essen opnieuw gemonitord. Op basis van de daaruit voortvloeiende beheersmaatregelen worden in het najaar van 2019 opdracht verstrekt ten laste van het niet-verplichte deel. De Raad wordt op de hoogte gehouden door middel van voortgangsrapportages.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2030

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

20-6-2019

Waarom is deze reserve ingesteld?

Binnen het Meerjaren Groen Programma wordt gewerkt met een jaar budget, terwijl hierbij projecten voorkomen die een meerjarige uitvoer hebben. Hierdoor kunnen binnen de jaarschijf verschillen ontstaan, waarbij de besteding van de budgetten wel al is verplicht. Deze reserve kan deze verschillen opvangen.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Met de cofinanciering bij de (rijks)subsidieregeling Pieken in de Delta worden economische innovatieprojecten ondersteund die de innovatieve concurrentiekracht van Utrecht versterken. De reserve wordt vanaf 2015 aangewend voor de uitvoering van de Economische Agenda Utrecht.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

In 2003 is de bestemmingsreserve toeristenbelasting ingesteld voor onbepaalde tijd. De reserve is gekoppeld aan de inkomsten toeristenbelasting met als doel een buffer op te bouwen voor
tegenvallende inkomsten toeristenbelasting, waarbij een maximum is bepaald op 15% van de geraamde omzet. Daarnaast wordt deze reserve, bij voldoende omvang, ingezet om inhoud te kunnen geven aan de
activiteiten van Utrecht Marketing en de ambities van het college.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2020

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

30-6-2015

Waarom is deze reserve ingesteld?

Met de gelden van het Lokaal Economisch Fonds werden subsidies verstrekt voor nieuwe werkgelegenheid, leerwerk- en stageplaatsen in Utrecht. Er was in totaal 8 miljoen euro beschikbaar tot en met 2018.
Deze reserve dient ter dekking van LEF-subsidies die nog in 2018 zijn aangevraagd maar waarvan uitvoering en besteding plaatsvindt in 2019 en 2020.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

27-6-2013

Waarom is deze reserve ingesteld?

Bij de resultaatbestemming 2012 is deze reserve gevormd. De reserve komt voor het eerst voor in de Programmabegroting 2013.

De reserve is deels bedoeld als een soort van egalisatiereserve. Met overschotten op het inkomensdeel Participatiewet  wordt de reserve gevuld, zodat tekorten op het inkomensdeel aan de reserve kunnen worden onttrokken. Omdat het bij de bijstand om grote bedragen gaat, wordt op deze manier voorkomen dat al grote schommelingen voorkomen.
Daarnaast is de reserve bestemd kosten voortvloeiende uit de reorganisatie 2011-2013.
Bij de Voorjaarsnota 2017 is het doel van de reserve uitgebreid met aanvullende kosten contributie Wigo4it en uitvoeringskosten Professional Portal Innovatie (PPI).

 Bij de vorming van de reserve is geen maximum/minimum vastgesteld.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

12-7-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-7-2015

Waarom is deze reserve ingesteld?

Het Revolverend Fonds is bedoeld om samenwerking met onder andere uitzendbureaus en sociaal ondernemers bij het aan het werk helpen van mensen uit de bijstand te financieren. Voorwaarde voor dekking uit Revolverend fonds is dat de samenwerking leidt tot aantoonbare besparing op de uitkeringslasten.

Bij de resultaatbestemming 2013 is 5 miljoen euro in de nieuw gevormde reserve gestort. De storting vloeiende voort uit besluitvorming rond de Kadernota Participatie en inkomen en de Uitwerkingsnota Werken aan werk. De reserve is voor het eerst zichtbaar in de Programmabegroting 2014. De oorspronkelijke spelregel was dat per jaar maximaal 1,5 miljoen euro vanuit het fonds mag worden ingezet. Bij de Tweede Bestuursrapportage 2015 zijn de spelregels aangepast zodat er meer flexibiliteit ontstaat bij het inzetten van middelen uit het Revolverend Fonds. Hierdoor wordt het mogelijk meerjarige verplichtingen aan te gaan tot het maximaal beschikbare bedrag.

Bij vorming van de resreve is geen maximum/minimum geformuleerd.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

2-8-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

30-6-2016

Waarom is deze reserve ingesteld?

Bij de Voorjaarsnota 2016 is amendement 28 ‘fonds met jongeren met problematische schulden’ aangenomen.

De opgekochte schulden van de jongeren wordt zoveel mogelijk omgezet in een zachte lening, waardoor het fonds een revolverend karakter krijgt.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2019

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Dekking voor de herbouw van scholen die gehuisvest waren op de afgebrande locatie aan de Stroyenborchdreef

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

12-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Voor de 1e inrichting onderwijsleerpakket en meubilair voor scholen van voortgezet onderwijs.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

In te zetten ter dekking voor de laatste fase van langlopende huisvestingsknelpunten en projecten MPOHV

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Voor de uitvoering van de huisvestingsprogramma’s onderwijs van eerdere jaren.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reservering wordt ingezet voor de Piekopvang in Leidsche Rijn.
Bij de Herijking Referentiekader LR zijn bedragen beschikbaar gekomen voor inrichting, huur en exploitatie van extra leslokalen t.b.v. piekopvang. De bedragen betreffen vergoedingen voor een langere periode en worden tot aan besteding opgenomen in de reserve piekopvang LR.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

de uitvoering van het Meerjarenperspectief Onderwijshuisvesting

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reservering is bestemd voor het onderhoud en de kapitaallasten van de gedane investeringen BSO. Op diverse plekken in de stad wordt BSO gerealiseerd in schoolgebouwen. Het schoolbestuur ontvangt een huurbedrag van de BSO instelling, en draagt deze af aan de gemeente ter compensatie van de kosten die de gemeente heeft. Enerzijds gaat dit om een onderhoudsvergoeding. Deze bijdrage zal gereserveerd worden voor het onderhoud dat in de toekomst aan het betreffende lokaal uitgevoerd zal moeten worden. Anderzijds kan het gaan om een vergoeding ter compensatie van investeringen die de gemeente mogelijk doet voordat de BSO haar intrek neemt. Er worden marktconforme huren gevraagd. Uitgangspunt is dat de gemeente binnen de looptijd van het huurcontract met de BSO haar lasten van de investering terugverdient. Er ontstaat dan een verschil in huurontvangst en werkelijke kapitaallast. Dit verschil wordt in de reserve opgenomen en dient ter dekking van de gemeentelijke kapitaallasten van de betreffende investering na afloop van of bij voortijdige beëindiging van het huurcontract.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

2-6-2014

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve is bestemd voor de eenmalige kosten voor het betrekken van een nieuwe locatie voor de centrale bibliotheek. De reserve wordt benut om de incidentele kosten te dekken.  In de commissiebrief van 2 juni 2014 is als beschikbaar bedrag per 1 januari 2017 voor de incidentele kosten 6,1 miljoen euro genoemd.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2000

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve Plan van Aanpak Maatschappelijke Opvang betreft de oorspronkelijke geoormerkte middelen voor het terugdringen van dakloosheid.
In 2017, 2018 en 2019 is de reserve gedeeltelijk aangewend voor de Vernieuwing van de "Eerste opvang" voor daklozen (onder andere het stadsbrede team herstel) en voor extra schuldhulpverlening om uitstroom in de maatschappelijke opvang te bevorderen en wachtlijsten terug te dringen. De resterende middelen zullen vanaf 2020 nodig zijn om de transformtie in beschermd wonen en maatschappelijke opvang vorm te geven.  Deze transformatie vindt plaats in regionaal verband (U16). De transformatie hangt sterk samen met het landelijke voornemen om de middelen die centrumgemeenten krijgen te gaan decentraliseren naar alle gemeenten. Om de regiogemeenten tijdig klaar te laten zijn voor deze nieuwe taak is het noodzakelijk dat ze hun infrastructuur rondom dit thema op orde hebben.

Aard van de reserve

Projectenreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Deze reserve is bestemd voor projecten op het gebied van cameratoezicht. In verband met werkzaamheden in het Stationsgebied moeten kabels en camera's tijdelijk worden verplaatst, en op een termijn van drie tot vijf jaar weer teruggeplaatst. De inzet van de reserve wordt lopende het jaar bepaald.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

15-5-2014

Waarom is deze reserve ingesteld?

Wij hebben 0,100 euro gereserveerd om het financieel risico af te dekken van de Utrechtse Cultuurlening dat onder beheer is geplaatst van Cultuur & ondernemen.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

3-4-2014

Waarom is deze reserve ingesteld?

Wij hebben 0,701 euro gereserveerd om het financieel risico af te dekken van het borgstellingsfonds Creatieve Broedplaatsen dat onder beheer is geplaatst van de Triodos bank.
Het risico op het Borgstellingsfonds blijkt in de praktijk kleiner dan aanvankelijk gedacht. Er zijn in totaal 3 leningen verstrekt met een totale omvang van 0,43 miljoen euro. Daarbij zijn nog geen achterstallige betalingen opgetreden. We stellen daarom voor de risicodekking terug te brengen van 100% naar 70% waarmee 0,200 miljoen euro uit deze reserve vrij kan vallen.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

1-9-2020

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

4-7-2002

Waarom is deze reserve ingesteld?

FC Utrecht betaalt een commerciële huurprijs voor de velden op het trainingscomplex Zoudenbalch.
Een deel van de huurprijs is bestemd voor de financiering van de vervangingsinvesteringen in de toplaag van deze velden.
De velden worden zeer intensief gebruikt en na ongeveer 12 jaar dient een toplaag vervangen te worden.
Voor 1 september 2020 zal bezien worden of de reserve omgezet kan worden naar een voorziening aangezien de middelen afkomstig zijn van een externe partij.

Aard van de reserve

Onderhoudsreserve

Looptijd t/m

31-12-2050

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

30-6-2011

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve is bestemd voor toekomstig groot onderhoud aan de sportaccommodaties.
De uitgaven aan het onderhoud verlopen niet regelmatig door de jaren heen.  Het benodigde onderhoud wordt geprognotiseerd in een Meerjarige Onderhouds Prognose (MJOP).
Op basis hiervan wordt jaarlijks het overschot of tekort ten opzichte van het budget respectievelijk gestort in of onttrokken aan de reserve.
Door het actualiseren van de MJOP’s beschikt de Gemeente inmiddels over recente beheerplannen met een doorlooptijd van 10 jaar; daarom zal voor 1 september 2020 zal bezien worden of de volledige reserve omgezet kan worden naar een voorziening.

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2099

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

9-7-2019

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve dient ter dekking van bedrijfsrisico's (bijvoorbeeld onverwachte tekorten op de exploitatie en de ontwikkeling van panden/percelen) en tevens als egalisatie van het jaarlijkse resultaat op de vastgoedportefeuille. De exploitatie per perceel is over de levensduur sluitend, maar er blijven faseringsverschillen per jaar. Vooral bij nieuw gebouwde accommodaties is er in het begin een tekort doordat de jaarlijkse huurstijging pas na een aantal jaren groot genoeg is om de (gelijk blijvende) kapitaallasten te dekken. De reserve wordt verder toegelicht in het meest recente MPUV (Meerjaren Perspectief Utrechts Vastgoed) uit 2019 (pagina 29 & 30).

Aard van de reserve

Looptijd t/m

31-12-2018

Rentetoerekening

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Reserve is opgeheven

Aard van de reserve

Egalisatiereserve

Looptijd t/m

31-12-2030

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-9-1997

Waarom is deze reserve ingesteld?

Deze reserve is ingesteld in 1997 en is bestemd voor het opvangen van frictiekosten bij de realisatie van voorzieningen in Leidsche Rijn. Dit betreft vooral de kosten van tijdelijke voorzieningen, eerste inrichting van scholen en het verevenen van tijdelijke tekorten op de stelpost Budgetstructuur Leidsche Rijn.
Bij de start van de ontwikkeling van Leidsche Rijn is ervoor gekozen de voorzieningen te realiseren vóórdat de bewoners zich vestigen. De gedachte hierachter was dat het stadsdeel van meet af aan kon
functioneren op een vergelijkbaar niveau als de bestaande stad. In het referentiekader Leidsche Rijn is in verband hiermee een frictiesysteem opgenomen. Doordat de voorzieningen eerder zijn gerealiseerd ontstaan negatieve frictiekosten. Naast eigenaarslasten van onderwijs-, sport-, en welzijnsvoorzieningen bestaat een belangrijk deel van de frictie uit onderhoudskosten van gedane investeringen in de weg- en waterbouw en het groen van Leidsche Rijn. De frictie loop terug naarmate Leidsche Rijn dichter bij de geplande einddatum van 2030 komt. Op basis van actuele prognoses zal deze reserve toereikend zijn om de voorziene frictiekosten in Leidsche Rijn voor de komende jaren op te vangen.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

1-1-2019

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2012

Waarom is deze reserve ingesteld?

De bestemmingsreserve Muziekcentrum Vredenburg / Muziekpaleis is in 2012 ingesteld ter dekking van het opheffen van Muziekcentrum Vredenburg en van knelpunten bij de realisatie van het Muziekpaleis. Bij de doorlichting van deze reserve in 2017 is 0,345 miljoen euro vrijgevallen conform besluit bij voorjaarsnota 2017 pagina 15 en 16. Eind 2018 resteert nog een saldo van 0,100 miljoen euro. Tegenover deze reservering staan geen verplichtingen meer. Bij jaarstukken 2018 is besloten het restant van 0,100 miljoen euro te laten vrijvallen in het jaarresultaat 2018.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

1-1-2019

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2012

Waarom is deze reserve ingesteld?

De bestemmingsreserve Gezondheid ruimtelijke ontwikkelingen is in 2012 ingesteld ten behoeve van intensivering op het terrein van gezondheid bij ruimtelijke ontwikkelingen. Conform besluit bij de programmabegroting 2018 zijn de gemaakte kosten van advisering voor een bedrag van 0,286 miljoen euro ten laste van de reserve gebracht. Daarmee is het batige saldo van de reserve uitgeput en wordt de reserve opgeheven. Toetsing voor een gezonde leefomgeving wordt vanaf 2019 niet meer via de indirecte weg van een reserve bekostigd maar rechtstreeks ten laste van nog te ontwikkelen projecten.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2020

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-7-2014

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve Decentralisaties sociaal domein is in 2014 ingesteld. Aanvankelijk diende hij ter financiële dekking van de risico's voor de in- en uitvoering van de Jeugdwet en de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015. Bij de Voorjaarsnota 2016 is de benodigde omvang vastgesteld op 18 miljoen euro; 13 miljoen euro ter afdekking van de berekende risico’s en 5 miljoen euro voor innovatie. Bij voorjaarsnota 2017 zijn de risico's volgens de principes van risicomanagement gewaardeerd en gedekt via de algemene risicoreserve. Daardoor kon van de gereserveerde middelen 13 miljoen euro uit de reserve Decentralisatie Sociaal Domein vrij vallen. De resterende 5,120 miljoen euro bleef gereserveerd voor innovatie.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

1-1-2019

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-2009

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve MCV frictiekosten 2009 is bestemd voor de financiële dekking van de kosten als gevolg van een reorganisatie uit 2009. De toekomstige kosten 2019 - 2025 van de afvloeiingsregeling oud personeel van de Muziekcentrum Vredenburg bedragen €51.000 zullen. Voor dit bedrag is met saldo uit de reserve een voorziening getroffen. Het resterende bedrag van €68.157 laten we vrijvallen ten gunste van de algemene middelen.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

31-12-2024

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-7-2006

Waarom is deze reserve ingesteld?

De reserve Europese subsidies fungeert vooral als risicovoorziening voor Kansen voor West.
Om de subsidiemiddelen optimaal te kunnen inzetten, programmeren we 10% extra bovenop de voor de stad beschikbare inspanningsplafonds. Het financiële risico dat uit deze overcommittering voortvloeit, is ook gedekt via de risicoreserve Europese subsidies. In cijfers uitgedrukt, gaat het om € 6.469.988,- plus € 7.763.985,- bedraagt € 14.233.973,- voor de stad beschikbaar budget. Dit impliceert een benodigde risicoreserve van ruim 1,4 miljoen Euro.

Ook de bijdrage van de gemeente Utrecht aan het Kansen voor West programma als geheel, wordt gedekt uit de reserve. Er zullen nog twee jaarlijkse termijnen à € 114.903,- (€ 230.000,-) ten laste worden gebracht van deze reserve. Een deel hiervan komt terug als bijdrage voor de inzet van het programmabureau, ondergebracht bij EIZ. Maar dit eindigt na 2020. Bovendien zijn de werkelijke uitvoeringskosten hoger, waardoor we al vanaf medio 2020 uitputting van het beschikbare uitvoeringsbudget voor Technische Bijstand verwachten. Er is dus risico op minder inkomsten terwijl werkzaamheden wel uitgevoerd moeten worden: het programma brengt tot medio 2024 uitvoeringswerkzaamheden voor het programmabureau. Ook is het niet ondenkbaar dat de Kansen voor West partners, net als bij Kansen voor West1, een extra bijdrage wordt gevraagd voor de totale programmakosten. De vergaande controleverplichtingen en gewijzigde regelgeving (bijv AVG) en complexiteit van projecten vragen veel van de beschikbare capaciteit.

Mogelijk zijn er vanaf medio 2021 of 2022 weer nieuwe Europese middelen beschikbaar voor de uitvoering van een nieuw EFRO programma, maar nog niets is zeker over de hoogte van dit bedrag en per wanneer dit beschikbaar komt. In het uiterste geval komt er zelfs geen uitvoeringsgeld meer voor het programmabureau beschikbaar. Dit is volledig afhankelijk van keuzes over inzet van EU middelen die de komende jaren worden gemaakt en waar we geen volledige invloed op hebben. In de tussentijd gaan onze werkzaamheden door, we hebben ons aan uitvoering van het programma gecommitteerd via een Convenant. In het uiterste geval kan het gaan om 5 jaar à zo’n € 80.000,- per jaar, maakt € 400.000,-
Eenzelfde principe geldt ook voor andere grote EU projecten waarin EIZ een rol vervult. Primair zijn uitvoeringsrisico’s belegd bij de betreffende vakafdelingen en is er in de begrotingen of subsidieregelingen een mogelijkheid om extra kosten op te vangen, maar bijvoorbeeld wanneer projecten langer doorlopen of juist extra spinoff genereren bijvoorbeeld door (bij de Europese Commissie) in de spotlights staan, brengt dit extra werk met zich mee, wat niet geheel gedekt is via bestaande begrotingen.

Opgeteld komen de bedragen op ruim € 2 miljoen Euro uit. We stellen dan ook voor om de risicoreserve Europese subsidies intact te laten.

Los daarvan willen we toch ook de recente organisatieontwikkelingen benoemen die onze afdeling raken. Het brengt onzekerheid over onze positionering, formatie en de beschikbare budgetten (elders?) in de organisatie. Hoe de ontvlechting plaats zal vinden, qua personeel en budget, is nog volledig onduidelijk. Onduidelijk is daarmee ook welke risico’s deze ontvlechting met zich mee brengt in relatie tot de (Europese) verplichtingen die we zijn aangegaan, en de verwachtingen die naar derden zijn gewekt. We zien hierin ook een afbreukrisico dat met name gelegen is in het nakomen van de reeds aangegane verplichtingen jegens Europese Commissie en overige samenwerkingspartners en het gezichtsverlies dat we als stad/gemeente/regio leiden als we daarin verzaken. Ook dit pleit voor het in stand houden van de risicoreserve.

Aard van de reserve

Bestemmingsreserve

Looptijd t/m

31-12-2029

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-6-2006

Waarom is deze reserve ingesteld?

De inschatting is dat het huidige, beschikbare saldo van de ICT-reserve à 1,8 miljoen euro per 1-1-2020 besteed zal zijn aan de lopende programma's binnen de IPM-kolom. Er is bij de Voorjaarnota 2019 een aanvraag gedaan voor een aantal meerjarige programma’s IPM. Indien deze wordt toegekend is de verwachting dat een deel van de toegekende middelen niet in 2019 besteed kunnen worden en in de reserve zullen vloeien voor aanwending in 2020. De hoogte hiervan is nog niet te bepalen.

Aard van de reserve

Risicoreserve

Looptijd t/m

31-12-2999

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

1-1-1900

Waarom is deze reserve ingesteld?

De algemene reserve maakt deel uit van de beschikbare weerstandscapaciteit en is de uiterste buffer voor het opvangen van de financiële gevolgen van optredende risico's. De noodzakelijke hoogte van de algemene reserve wordt jaarlijks bepaald op basis van de geactualiseerde risicoberekening. Voor een uitgebreide toelichting hierop wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing in programmabegroting en jaarstukken.

Aard van de reserve

Algemene reserve

Looptijd t/m

31-12-2999

Rentetoerekening

Nee

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

De algemene dekkingsreserve wordt gebruikt voor concernbrede reserveringen; onder andere van incidentele baten uit erfpachtconversies en resultaten uit de verkoop van gemeentelijk eigendom. Daarnaast wordt de algemene dekkingsreserve gebruikt voor egalisatie tussen de jaren van de meerjarenraming.

Aard van de reserve

Kapitaallastenreserve

Looptijd t/m

31-12-2049

Rentetoerekening

Ja

Datum Raadsbesluit

Waarom is deze reserve ingesteld?

Het gaat hier om een wettelijke reserve. De reserve vaste activa wordt gebruikt voor het genereren van dekking van de kapitaallasten voortkomend uit de aan deze reserves gerelateerde vaste activa.
Als een actief wordt gefinancierd met een incidentele eigen bijdrage, dan is verplicht deze bijdrage in de vaste activareserve te storten.
Instelling van een activareserve of toevoegingen daaraan vindt plaats op basis van een raadsbesluit bij de vaststelling van de Programmabegroting of een wijziging van deze begroting. Aan de reserve wordt vervolgens jaarlijks onttrokken om de afschrijvingslast van de bijbehorende activa te dekken. De rentevergoeding op deze reserve wordt ingezet om de rentelast van de betreffende activa te dekken. Kapitaallasten bestaan uit rente en afschrijving.